證券發(fā)行與承銷（SAC）

第一章　證券經(jīng)營機構(gòu)的投資銀行業(yè)務　1
考點結(jié)構(gòu)　1
考綱分析　1
要點解析　2
第一節(jié)　投資銀行業(yè)務概述　2
要點一　2
要點二　2
要點三　3
要點四　4
要點五　6
第二節(jié)　投資銀行業(yè)務資格　6
要點一　6
要點二　6
要點三　7
要點四　7
要點五　7
要點六　7
第三節(jié)　投資銀行業(yè)務的內(nèi)部控制　8
要點一　8
要點二　8
要點三　9
第四節(jié)　投資銀行業(yè)務的監(jiān)管　9
要點一　9
要點二　9
要點三　9
要點四　10
練習10
第二章　股份有限公司概述　17
考點結(jié)構(gòu)　17
考綱分析　17
要點解析　18
第一節(jié)　股份有限公司的設立　18
要點一　18
要點二　20
要點三　21
要點四　21
第二節(jié)　股份有限公司的股份和公司債券　22
要點一　22
要點二　23
要點三　23
第三節(jié)　股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)　23
要點一　23
要點二　25
要點三　26
要點四　26
第四節(jié)　上市公司組織機構(gòu)的特別規(guī)定　27
要點一　27
要點二　27
要點三　29
要點四　29
第五節(jié)　股份有限公司的財務會計　29
要點一　29
要點二　30
要點三　30
要點四　30
第六節(jié)　股份有限公司的合并、分立、解散和清算　30
要點一　30
要點二　30
要點三　30
練習　31
第三章　企業(yè)的股份制改組　39
考點結(jié)構(gòu)　39
考綱分析　39
要點解析　39
第一節(jié)　企業(yè)股份制改組的目的、要求和程序　39
要點一　39
要點二　40
要點三　40
要點四　42
第二節(jié)　股份制改組的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、資產(chǎn)評估、報表審計和法律審查　42
要點一　42
要點二　42
要點三　44
要點四　45
要點五　45
練習　46
第四章　首次公開發(fā)行股票的準備和推薦核準程序　53
考點結(jié)構(gòu)　53
考綱分析　53
要點解析　53
第一節(jié)　首次公開發(fā)行股票申請文件的準備　53
要點一　53
要點二　56
要點三　56
要點四　57
要點五　57
要點六　57
要點七　58
要點八　58
要點九　58
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票的條件、輔導和推薦核準　59
要點一　59
要點二　61
要點三　62
要點四　63
要點五　63
練習　64
第五章　首次公開發(fā)行股票的操作　71
考點結(jié)構(gòu)　71
考綱分析　71
要點解析　72
第一節(jié)　新股發(fā)行體制改革的總體原則、內(nèi)容和目標　72
要點一　72
要點二　72
要點三　72
要點四　72
要點五　72
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票的估值和詢價　73
要點一　73
要點二　73
要點三　74
第三節(jié)　首次公開發(fā)行股票的發(fā)行方式　75
要點一　75
要點二　75
要點三　75
要點四　77
要點五　78
要點六　78
要點七　79
要點八　79
第四節(jié)　首次公開發(fā)行的具體操作　79
要點一　79
要點二　79
要點三　79
要點四　80
要點五　80
要點六　80
要點七　80
第五節(jié)　股票的上市保薦　81
要點一　81
要點二　81
要點三　81
要點四　82
要點五　82
要點六　82
要點七　82
練習　83
第六章　首次公開發(fā)行股票的信息披露　91
考點結(jié)構(gòu)　91
考綱分析　91
要點解析　91
第一節(jié)　信息披露概述　91
要點一　91
要點二　92
要點三　92
要點四　92
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票招股說明書及其摘要　93
要點一　93
要點二　94
要點三　97
第三節(jié)　股票發(fā)行公告及發(fā)行過程中的有關(guān)公告　97
要點一　97
要點二　97
要點三　98
要點四　98
第四節(jié)　股票上市公告書　98
要點一　98
要點二　98
第五節(jié)　創(chuàng)業(yè)板信息披露方面的特殊要求　99
要點一　99
要點二　99
要點三　99
練習　99
第七章　上市公司發(fā)行新股　106
考點結(jié)構(gòu)　106
考綱分析　106
要點解析　106
第一節(jié)　上市公司發(fā)行新股的準備工作　107
要點一　107
要點二　108
要點三　109
要點四　110
要點五　110
第二節(jié)　上市公司發(fā)行新股的推薦核準程序　111
要點一　111
要點二　111
第三節(jié)　發(fā)行新股的發(fā)行方式和發(fā)行上市操作程序　111
要點一　111
要點二　112
要點三　112
第四節(jié)　與上市公司發(fā)行新股有關(guān)的信息披露　113
要點一　113
要點二　113
要點三　113
要點四　113
練習　114
第八章　可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行　123
考點結(jié)構(gòu)　123
考綱分析　123
要點解析　124
第一節(jié)　上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的準備工作　124
要點一　124
要點二　124
要點三　125
要點四　126
第二節(jié)　可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申報與核準　127
要點一　127
要點二　128
第三節(jié)　可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行與上市　128
要點一　128
要點二　128
第四節(jié)　可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露　129
要點一　129
要點二　129
要點三　130
第五節(jié)　上市公司股東發(fā)行可交換公司債券　131
要點一　131
要點二　131
要點三　132
練習　132
第九章　債券的發(fā)行與承銷　141
考點結(jié)構(gòu)　141
考綱分析　142
要點解析　142
第一節(jié)　我國國債的發(fā)行與承銷　142
要點一　142
要點二　143
要點三　144
第二節(jié)　地方政府債券的發(fā)行與承銷　144
要點一　144
要點二　145
第三節(jié)　我國金融債券的發(fā)行與承銷　145
要點一　145
要點二　146
要點三　147
要點四　148
要點五　148
要點六　148
要點七　148
要點八　149
第四節(jié)　我國企業(yè)債券的發(fā)行與承銷　149
要點一　149
要點二　150
要點三　151
要點四　151
要點五　151
第五節(jié)　公司債券的發(fā)行與承銷　151
要點一　152
要點二　152
要點三　152
要點四　153
要點五　153
要點六　154
要點七　154
第六節(jié)　企業(yè)短期融資券的發(fā)行與承銷　156
要點一　156
要點二　156
要點三　157
要點四　157
第七節(jié)　中期票據(jù)的發(fā)行與承銷　158
要點一　158
要點二　158
第八節(jié)　中小非金融企業(yè)集合票據(jù)　158
要點一　158
要點二　158
要點三　158
要點四　158
第九節(jié)　證券公司債券的發(fā)行與承銷　158
要點一　158
要點二　159
要點三　160
要點四　160
要點五　160
第十節(jié)　資產(chǎn)支持證券的發(fā)行與承銷　162
要點一　162
要點二　163
要點三　164
要點四　164
要點五　164
要點六　165
要點七　165
要點八　166
第十一節(jié)　國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券的發(fā)行與承銷　166
要點一　166
要點二　166
要點三　166
要點四　166
要點五　166
要點六　166
要點七　166
練習　167
第十章　外資股的發(fā)行　177
考點結(jié)構(gòu)　177
考綱分析　177
要點解析　177
第一節(jié)　境內(nèi)上市外資股的發(fā)行(B股)　177
要點一　177
要點二　178
要點三　178
要點四　178
要點五　179
第二節(jié)　H股的發(fā)行與上市　179
要點一　179
要點二　179
要點三　180
要點四　180
要點五　181
第三節(jié)　內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行與上市　181
要點一　181
要點二　181
第四節(jié)　境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市 182
要點一　182
要點二　182
要點三　183
第五節(jié)　外資股招股說明書的制作　183
要點一　183
要點二　183
要點三　183
第六節(jié)　國際推介與分銷　184
要點一　184
要點二　184
練習　184
第十一章　公司收購　191
考點結(jié)構(gòu)　191
考綱分析　191
要點解析　192
第一節(jié)　公司收購概述　192
要點一　192
要點二　192
要點三　193
要點四　193
第二節(jié)　上市公司收購(重點)　193
要點一　193
要點二　194
要點三　195
要點四　196
要點五　197
要點六　197
要點七　198
要點八　198
要點九　198
第三節(jié)　關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定　199
要點一　199
要點二　199
要點三　199
要點四　200
要點五　200
要點六　201
第四節(jié)　外國投資者對上市公司的戰(zhàn)略投資　201
要點一　201
要點二　201
要點三　201
要點四　202
要點五　202
練習　202
第十二章　資產(chǎn)重組　209
考點結(jié)構(gòu)　209
考綱分析　209
要點解析　210
第一節(jié)　上市公司重大資產(chǎn)重組　210
要點一　210
要點二　211
要點三　212
要點四　212
要點五　213
要點六　213
要點七　214
要點八　214
第二節(jié)　并購重組審核委員會工作章程　215
要點一　215
要點二　215
要點三　215
要點四　215
要點五　215
第三節(jié)　上市公司并購重組財務顧問業(yè)務　215
要點一　215
要點二　216
要點三　217
要點四　217
練習　217
模擬試題　221
模擬試題(一)　221
模擬試題(二)　230
練習參考答案　239
模擬試題答案及解析　276
后記　293