商業(yè)銀行內部控制多維評價與內部審計應用研究

第1章 導論
1．1 研究背景
1．2 研究對象
1．3 研究思路與方法
1．4 研究意義與研究創(chuàng)新
1．5 研究內容與結構框架
第2章 文獻綜述與同業(yè)經驗
2．1 文獻綜述
2．2 同業(yè)經驗
2．3 本章小結
第3章 商業(yè)銀行內部控制多維評價概述
3．1 商業(yè)銀行探索內部控制評價的三個階段
3．2 商業(yè)銀行內部控制多維評價的基本內涵
3．3 本章小結
第4章 商業(yè)銀行內部控制多維評價指標設置的原則與考量
4．1 內部控制多維評價指標設置的原則
4．2 內部控制多維評價指標設置的具體考量
4．3 商業(yè)銀行內部控制評價指標設置的思考
4．4 本章小結
第5章 商業(yè)銀行公司層面內部控制多維評價指標設置
5．1 概述
5．2 內部控制環(huán)境指標
5．3 風險識別與評估指標
5．4 監(jiān)督評價與糾正指標
5．5 信息交流與反饋指標
5．6 本章小結
第6章 商業(yè)銀行業(yè)務流程層面內部控制多維評價指標設置
6．1 概述
6．2 電子銀行業(yè)務內部控制指標
6．3 授信業(yè)務內部控制指標
6．4 柜面業(yè)務內部控制指標
6．5 公章及合同管理內部控制指標
6．6 反洗錢評價內部控制指標
6．7 本章小結
第7章 商業(yè)銀行內部控制多維評價的計分方法和賦權方法
7．1 商業(yè)銀行內部控制評價計分方法的原則
7．2 商業(yè)銀行內部控制多維評價單項計分評價方法
7．3 商業(yè)銀行內部控制多維評價整體計分評價方法
7．4 指標賦權方法概述及主觀賦權法
7．5 客觀賦權法和組合賦權法
7．6 本章小結
第8章 商業(yè)銀行內部控制自我評價與信息披露
8．1 概述
8．2 內部控制自我評價與信息披露研究進展
8．3 商業(yè)銀行內部控制自我評價與信息披露的內容與方式
8．4 本章小結
第9章 商業(yè)銀行內部控制多維評價的管理機制
9．1 構建權威統一的考核組織
9．2 規(guī)劃嚴密的評價程序
9．3 制定激勵與責任相容的考核體系
9．4 內部控制多維評價管理機制的創(chuàng)新思維
9．5 本章小結
第10章 商業(yè)銀行內部審計、內控風險評估、內控結果與內審應用
10．1 商業(yè)銀行內部審計事項與組織體系
10．2 商業(yè)銀行內部控制風險評估
10．3 商業(yè)銀行內部控制評價結果
10．4 商業(yè)銀行內控評價結果在內部審計中的具體應用
10．5 本章小結
第11章 商業(yè)銀行內審報告、溝通機制與內部控制整改
11．1 商業(yè)銀行內部審計報告制度
11．2 商業(yè)銀行內部控制和內部審計信息的溝通保障機制
11．3 商業(yè)銀行內部控制整改、效果評估與追蹤審計
11．4 本章小結
第12章 商業(yè)銀行內部控制多維評價的實效與推廣
12．1 本書研究結論
12．2 商業(yè)銀行內部控制多維評價在D銀行的應用效果
12．3 D銀行內部控制多維評價對其他銀行的借鑒作用
12．4 本書研究課題延展性研究方向
附錄
附錄1××銀行內部控制合規(guī)評價報告
附錄2××銀行稽核審計內部控制建議書
附錄3××銀行稽核審計內部控制建議反饋單
附錄4××銀行分支行內部控制評價人員紀律規(guī)范
主要參考文獻
索引
后記